隔壁老张退休了，每月领5200元，而同事老李只有2300元，差距就出在退休前那五年。 老李因最后五年提高了缴费基数，整体平均缴费基数从4800元拉高到5600元，基础养老金每月多领120元，个人账户养老金多领165元，合计每月多领285元，一年就是3420元。

一、最后五年，养老金的“黄金冲刺期

很多人交社保有个误区，觉得只要缴满15年就万事大吉，最后几年松松劲，甚至按最低标准缴“省点钱”。

养老金的计算有两大核心：基础养老金和个人账户养老金。 最后五年的缴费对这两部分都能起到“放大作用”。

基础养老金计算公式为：（退休时社平工资 + 本人指数化月均工资）÷ 2 × 缴费年限 × 1%。 最后五年提高缴费基数，能直接拉高“本人指数化月均工资”的平均值。 比如前25年按60%档缴费，最后五年提到120%档，平均缴费指数能从0.6升至0.，基础养老金大幅增加。

个人账户养老金更直接：缴费基数的8%进入个人账户，最后五年高基数缴费，账户余额会快速积累。 例如从60%档提至100%档，5年个人账户可多存约2.4万元，退休后每月多领170元以上。

二、2025年新规下，三大操作让养老金翻番

合理提高缴费基数

灵活就业人员可自主选择缴费档次（60%-300%），最后五年尽量选中高档（100%-200%）。 企业职工需警惕单位按最低基数缴费，通过社保APP查询基数，必要时维权。

老张前25年按60%档缴费，最后5年提至120%档，养老金从每月2300元增至5200元，差距高达2900元。

坚决避免断缴，利用政策补贴

2025年起，退休时缴费不足15年者大多不能一次性补缴，只能延续缴费至满年限。 灵活就业者可申请“0”补贴（女性40岁、男性50岁），部分城市补贴达缴费金额的2/。 例如深圳连续缴费满5年可领1万元专项补贴。

巧选退休地，社平工资决定养老金高低

养老金计算与退休地的社平工资直接挂钩。 在一线城市缴费并满10年，可选择当地退休。 例如同样缴费30年，北京社平工资12000元，三线城市6000元，基础养老金相差逾千元。

三、两类人群专属方案，照做不踩坑

企业职工,争取按实际工资缴费,若工资1.5万元，单位按60%基数（6000元）交，最后五年协商按实际工资交，养老金每月可多领2000元。 单位拒交可向社保部门投诉。

灵活就业者：阶梯缴费+混搭参保

收入不稳定者采用“阶梯式缴费”：旺季按100%档交，淡季按60%档交，年省4000元以上。医疗保险可选居民医保（年缴几百元），搭配“惠民保”（年费69元）降低成本。

四、三大误区避开，否则养老金打水漂

缴满15年就断缴

缴费满15年只能领最低养老金。 每多缴1年，基础养老金增加1%。 2025年后最低缴费年限将逐步延长至20年，断缴可能导致无法按时退休。

盲目补缴高额费用

补缴需交本金+滞纳金（日0.05%），断缴超5年则成本过高。 仅三种情况值得补：未满15年差1-5年、单位漏缴、最后五年中断且经济允许。

轻信“代缴社保”机构

非正规机构可能卷款跑路，或缴费记录无效。 2025年全国社保联网后，代缴属“虚构劳动关系”，查处后费用不退。